انتبه: تحويلات Swish والأموال لحسابك تؤثر على الضرائب والتعويضات وغلق حسابك البنكي

أوضحت مصلحة الضرائب السويدية أن العديد من الأشخاص لديهم نقص في المعلومات القانونية الضريبية المتعلقة باستلام أموال في حساباتهم البنكية.

فالعديد من الأفراد وخصوصًا “المهاجرين والأجانب الجدد” في السويد، يتجنب أو يتخوف من حركة استقبال أو إرسال المال من حسابه المصرفي في السويد ـ خوفًا من الضرائب أو من مشاكل قطع المساعدات.

أولًا يجب معرفة القواعد للبنوك السويدية، فالسلطات تلزم البنوك بمعرفة عملائها ومصدر أموالهم ومراقبة المعاملات غير المعتادة. ولذلك قد يطلب البنك توضيح مصدر الأموال، وقد يتخذ إجراءات وفقًا لتقييم الحالة والمخاطر.

أنت تستطيع تبرير أو تقديم أسباب ومصدر حركة الأموال، ولكن البنك من حقه تقييم ما تقوله وقبول التوضيح أو طلب المزيد من الإثباتات. ولاحظ أنك لو قمت بتحويل أي مبلغ مالي لشخص آخر عليه شبهات مالية أو تعرض للمساءلة سابقًا فقد يثير ذلك أسئلة لدى البنك حول المعاملة، ولذلك تجنب التعاملات والتحويلات مع غرباء.

فيما يتعلق بالضرائب

وأوضحت مصلحة الضرائب السويدية أن حركة الأموال بين حسابات الأشخاص البنكية أو عبر تطبيق Swish ليس لها حد مالي عام يجعلها معفاة من الضرائب، وإنما يعتمد الأمر على مصدر الأموال وسبب استلامها. فالهدايا والقروض الحقيقية ليست دخلًا، بينما الأموال مقابل العمل أو الخدمات أو النشاط الربحي قد تكون خاضعة للضريبة.

وأوضحت مصلحة الضرائب بعض النقاط الأساسية لهذه التعاملات.

1- الدخول المالية من ممارسة هواية أو بيع وشراء سلعي أو خدمات لا تُعفى تلقائيًا بسبب انخفاض المبلغ. وفي نشاط الهواية قد يكون الفائض خاضعًا للضريبة، وقد يكون مطلوبًا إثبات مصدر الأموال وطبيعة النشاط.

2- الأموال الناتجة عن بيع أغراض شخصية مستخدمة لها قواعد خاصة؛ ويُنظر إلى الربح وليس مجرد قيمة البيع، ويوجد إعفاء حتى 50 ألف كرونة من إجمالي الربح السنوي عند بيع الممتلكات الشخصية، ويخضع الجزء الزائد للضريبة.

3- حركة الأموال بين الأصدقاء والعائلة والأفراد مثل الهدايا والقروض والديون الحقيقية بين الأفراد لا تُعد دخلًا خاضعًا للضريبة، ما دامت فعلًا هدايا أو قروضًا أو سداد ديون وليست مقابل عمل أو خدمة.

4- إن أي حركة أموال من النقاط أعلاه قد لا تكون دخلًا خاضعًا للضريبة، ولكنها ربما تكون مهمة لرصد الوضع المالي للأفراد الذين يتلقون مساعدات أو سوف يتلقون مساعدات بالمستقبل، حيث يمكن للسوسيال المالي الاستدلال من خلالها على الوضع المالي للأفراد عند تقييم استحقاق المساعدات.

فيما يتعلق بالمساعدات

جرت العادة وفقًا للوائح والقوانين المعمول بها بالسويد أن من يطلب مساعدات من السوسيال السويدي قد يُطلب منه تقديم كشوف حسابات بنكية للتعرف على وضعه المالي.

ويحق للمسؤول تقييم الوضع المالي للفرد المتقدم لطلب المساعدة، ثم يتم تقييم مبلغ المساعدات التي يستحقها، وتُقيّم الأموال والتحويلات وفقًا لطبيعتها والوضع المالي للفرد، ولا يوجد حد وطني عام ثابت قدره 2000 كرونة يتم تجاهله تلقائيًا.

تحويل المال SWISH

وللحديث أكثر عن آلية احتساب المبالغ التي يجب دفعها أو استعادتها من مصلحة الضرائب أو ما إذا كانت المبالغ التي يتم تحويلها إلى الحسابات البنكية من قبل الأهل أو الأصدقاء عبر تطبيق Swish على سبيل المثال، تؤثر على التصريح الضريبي أم لا. مثال/

• 1,000 هدية → غير خاضعة للضريبة إذا كانت هدية حقيقية بلا مقابل.
• 500 من الأب → كذلك إذا كانت مساعدة/هدية فعلية.
• 750 ردّ سلفة → ليس دخلًا إذا كان بالفعل استردادًا لدين.
• 1,500 قرض من الأخت → القرض الحقيقي ليس دخلًا؛ وقد يلزم إثبات أنه قرض إذا ثار خلاف حول طبيعته.
• 750 بيع ساعة شخصية → هذه عملية بيع وليست هدية.

لكن لو اتضح أن هذه التحويلات في الحقيقة مدفوعات من زبائن مقابل تنظيف، إصلاح، توصيل، تصميم، بيع سلع بصورة تجارية أو خدمات أخرى، فلا يستطيع جعلها معفاة من الضريبة بمجرد القول: «هدية»، «قرض» أو «أرسلها أبي». Skatteverket تنص على أن المال إذا كان في الحقيقة مقابل عمل أو خدمة فقد يكون دخلًا خاضعًا للضريبة.

إذن وجود عدة دفعات Swish من أشخاص مختلفين قد يثير سؤالًا عن مصدر الأموال، لكنه وحده لا يثبت وجود دخل مخفي؛ المهم ما الذي كانت كل دفعة مقابله وما يمكن إثباته. ومع استمرار الدفعات أو وجود معاملات غير معتادة قد يطلب البنك توضيح مصدر الأموال.